1.
MANAJEMEN SUMBER DANA BANK
A.
PENGERTIAN SUMBER DANA BANK
Sumber-sumberdana bank adalahusaha bank dalammemperolehdanadalamrangkamembiayaikegiatanoperasinya.
Untukmenopangkegiatan bank sebagaipenjualuang (memberikanpinjaman), bank haruslebihdulumembeliuang (menghimpundana) sehinggadariselisihbungatersebutlah bank memperolehkeuntungan.
B. JENIS SUMBER-SUMBER DANA BANK DENGAN CONTOH SINGKAT
• Dana yang bersumberdari bank itusendiri : modal sendiri, yaitusetoran modal dari para pemilikatau bank mengeluarkanataumenjualsahambarukepadapemilikbaruataucadangan-cadanganlaba yang belumdigunakan
• Dana yang berasaldarimasyarakatluas : Simpanantabungan, rekeninggiro, deposito
• Dana yang bersumberdarilembaga lain : Kreditlikuiditasdari Bank Indonesia, Pinjamanantar bank, Pinjamandari bank-bank luarnegeri, SuratBerhargaPasarUang (SBPU).
C.JENIS
SUMBER-SUMBER DANA BANK DENGAN CONTOH PANJANG
1. DANA YANG BERSUMBER DARI
BANK ITU SENDIRI
Perolehandanadarisumber bank
itusendiri (modal sendiri) maksudnyaadalahdana yang diperolehdaridana bank
salahsatujenisdana yang bersumberdari bank itusendiriadalah modal setordari
para pemegangsaham. Dana sendiriadalahdana yang berasaldari para pemegangsaham
bank ataupemiliksaham.
Adapunpencariandana yang
bersumberdari bank itusendiriterdiridari:
1. Setoran modal
daripemegangsahamyaitumerupakan modal dari para pemegangsaham lama
ataupemgangsaham yang baru. Dana yang disetorsecaraefektifoleh para
pemegangsahampadawaktu bank berdiri. Padaumumnya modal
setoranpertamadaripemilik bank sebagiandigunakanuntuksaranaperkantoran,
pengadaanperalatankantordanpromosiuntukmenarikminatmasyarakat.
2. Cadanganlaba, yaitumerupakanlaba
yang setiaptahun di cadangkanoleh bank dansementarawaktubelumdigunakan.
Cadanganlabayaitusebagiandarilaba bank yang disisihkandalambentukcadangan modal
dancadanganlainnya yang akandipergunakanuntukmenutupitimbulnyaresiko di
kemudianhari.
Cadanganinidapatdiperbesarapabilabagianuntukcadangantersebutditingkatkanatau
bank mampumeningkatkanlabanya.
3. Laba bank yang belum di
bagi, merupakanlabatahunberjalantapibelumdibagikankepada para pemegangsaham.
Semakinbesar modal yang
dimilikiolehsuatu bank, berartikepercayaanmasyarakatbertambahbaikdan bank
tersebutakandiakuioleh bank-bank lain baik di dalammaupun di luarnegerisebagai
bank yang posisinyakuat
2.DANA YANG BERSUMBER DARI
MASYARAKAT LUAS
Sumberdanainimerupakansumberdanaterpentingbagikegiatanoperasi
bank danmerupakanukurankeberhasilan bank
jikamampumembiayaioperasinyadarisumberdanaini. Adapun Dana masyarakatadalahdana-dana
yang berasaldarimasyarakat, baikperoranganmaupunbadanusaha, yang diperolehdari
bank denganmenggunakanberbagaiinstrumenproduksimpanan yang dimilikioleh bank.
Untukmemperolehdanadarimasyarakatluas
bank dapatmenggunakantigamacamjenissimpanan (rekening).
Masing-masingjenissimpananmemilikikeunggulantersendiri, sehingga bank
haruspandaidalammenyiasatipemilihansumberdana. Sumberdana yang dimaksudadalah:
1.
Simpanangiroadalahsuatuistilahperbankanuntuksuatucarapembayaran yang
hampirmerupakankebalikandarisistemcek.
Suatucekdiberikankepadapihakpenerimapembayaran (payee) yang menyimpannya di
bank mereka, sedangkangirodiberikanolehpihakpembayar (payer) kebanknya, yang
selanjutnyaakanmentransferdanakepada bank pihakpenerima, langsungkeakunmereka.
2. Simpanantabunganadalahsebagianpendapatanmasyarakat
yang tidakdibelanjakandisimpansebagaicadangangunaberjaga-jagadalamjangkapendek.
Faktor-faktortingkat Tabungan,
antara lain:
Tinggirendahnyapendapatanmasyarakat
Tinggirendahnyasukubunga bank
adanyatingkatkepercayaanterhadap
bank
3.
Simpanandepositoadalahsejenisjasatabungan yang biasaditawarkanoleh bank
kepadamasyarakat. Depositobiasanyamemilikijangkawaktutertentu di manauang di
dalamnyatidakbolehditariknasabah.
Bungadepositobiasanyalebihtinggidaripadabungatabunganbiasa.
3 DANA YANG BERSUMBER DARI LEMBAGA
LAIN
Dalampraktiknyasumberdanainimerupakantambahanjika
bank mengalamikesulitandalampencariansumberdanasendiridanmasyarakat. Dana yang
diperolehdarisumberinidigunakanuntukmembiayaiataumembayartransaksi-transaksitertentu.
Perolehandanadarisumberiniantara lain dapatdiperolehdari:
1. BantuanLikuiditas Bank Indonesia
(BLBI), merupakankredit yang diberikan bank Indonesia kepdabnk-bank yang
mengalamikesulitanlikuiditas. Kreditlikuiditasinijugadiberikankepadapembiayaansektor-sektorusahatertentu.
2. Pinjamanantar bank (Call
Money). Biasanyapinjamanini di berikankepada bank-bank yang
mengalamikalahkliring di
dalamlembagakliringdantidakmampuuntukmembayarkekalahannya.
Pinjamaninibersifatjangkapendekdenganbunga yang relative
tinggijikadibandingkandenganpinjamanlainnya.
3. Pinjamandari bank-bank
luarnegeri. Merupakanpinjaman yang diperoleholehperbankandaripihakluarnegeri.
4. Suratberhargapasaruang (SBPU).
Dalamhalinipihakperbankanmenerbitkan SPBU kemudiandiperjualbelikankepadapihak
yang berminat, baikperusahaankeuanganmaupunnonkeuangan. SPBU
diterbitkandanditawarkandengantingkatsukubungasehinggamasyarakattertarikuntukmembelinya
2.
MANAJEMEN PENGGUNAAN DANA
ALOKASI DANA BANK
Dana
yang diperolehsebuahbisnisperbankanperludialokasikandengantepat.
Untukitudiperlukansuatukebijakanalokasiaktiva.
Alokasiaktivamerupakanpendistribusiandanainvestasi yang
didasarkanpadafungsidankegunaandiantaraberbagaikategoriaktiva,
termasukekuivalenkas, saham, investasipendapatantetap,
danaktivaberwujudlainnya. Alokasiaktivaakanberdampakbaikpadaresikomaupunlaba.
Alokasiaktivamerupakankonsepsentraldalamperencanaankeuanganbagimanajemeninvestasibisnisperbankan,
kebijakanalokasiaktivaperlumengindahkantingkatlikuiditas, tetapitidakmengabaikantingkatrentabilitas.
Untukitudana yang diperolehdialokasikankedalamcadangan primer,
cadangansekunder, kredit, daninvestasidalamperbandingan yang
tepatsesuaidenganperubahan-perubahan.
Jenis-JenisCadangan Bank:
A. ALOKASI DANA PADA CADANGAN PRIMER
Primary
reserve diperlukanuntukmemenuhipermintaanefektifdari para nasabah yang
munculsecaratiba-tiba. Bahasateknisperbankandalammewujudkan primary reserve
iniadalahalat-alat yang dikuasaidantercerminpadapos-posaktiva, berupa
:saldokasdansaldorekeningpada Bank Indonesia. Cadangan primer
merupakangarispertahananpertamasebuah bank jika para deposanmenarikdanamereka.
B. ALOKASI DANA PADA CADANGAN
SEKUNDER
Cadangansekunderdigunakanuntukmemenuhikebutuhanlikuiditas
yang jangkawaktunyakurangdarisatutahun yang sekaligusdimanfaatkanuntukmencarilaba.
Cadangansekundermerupakanpinjamandansekuritas yang
dapatdikonversikankedalamuangtunaitanpakerugian yang serius. Sertifikat Bank
Indonesia (SBI), SuratBerhargaPasarUang (SBPU), SertifikatDeposito,
danSuratDagangadalahbeberapainstrumen yang termasukdalamcadangansekunder.
Cadangansekundertidaksemata-matasebagaipenyanggacadanganutama,
tetapijugasebagaidana yang
lincahbergerakdanditanamdalambentukinvestasijangkapendekdengansifat-sifat yang
tetapcurre
4. KREDIT
merupakansuatufasilitaskeuangan
yang
memungkinkanseseorangataubadanusahauntukmeminjamuanguntukmembeliprodukdanmembayarnyakembalidalamjangkawaktu
yang ditentukan. UU No. 10 tahun 1998
menyebutkanbahwakreditadalahpenyediaanuangatautagihan yang
dapatdipersamakandenganitu, berdasarkanpersetujuanataukesepakatanpinjammeminjamantara
bank denganpihak lain yang
mewajibkanpihakpeminjamuntukmelunasiutangnyasetelahjangkawatutertentudenganpemberianbunga.
Jikaseseorangmenggunakanjasakredit, makaiaakandikenakanbungatagihan.
5. INVESTASI JANGKA PANJANG
Pengertian
Di
bidangperekonomian, kata investasisudahlazim di
pergunakandanseringdiartikansebagaipenanamanuangdengantujuanmencariuntung.
DalamkamusBahasa Indonesia Kontemporer, kata investasidiartikanlebihjelas,
yaitupenanamanuangatau modal di suatuproyekatauperusahaandengantujuanuntukmencariuntung
di masa yang akandatang (Salim, 1991).
Di Indonesia,
topikinvestasisudahdiaturdalamPernyataanStandarAkuntansiKeuangan (PSAK No. 13)
Investasiadalahsuatuaktiva yang digunakanperusahaanuntukpertumbuhankekayaan
(accreation of wealth) melaluidistribusihasilinvestasi (sepertibunga, royalti,
deviden, danuangsewa), untukapresiasinilaiinvestasiatauuntukmanfaat lain
bagiperusahaan yang berinvestasisepertimanfaat yang
diperolehmelaluihubunganperdagangan.
REFERENSI
:
Mirnati, Tri. 2014.
AnalisaSumberdanPenggunaan Dana,
http://senabel.com/makalah/657/makalah-sumber-sumber-dana-bank/
(Diakses Pada hari Kamis 02-Maret-2017 jam 21:03)
(Diakses Pada hari Kamis 02-Maret-2017 jam 21:03)
http://pancavictims.blogspot.coid/2015/05/manajemen-sumber-dana-bankpasiva-bank.html
(DiaksesPada hari jumat 03-Maret-2017 jam 13:20)
https://www.slideshare.net/RatnaAnindiaKusumaWardhany/manajemen-dana-bank-40170846?next_slideshow=1
(DiaksesPada hari jumat 03-Maret-2017 jam 13:50)
http://ugtemankita.blogspot.co.id/2013/04/manajemen-penggunaan-dana.html
(Diakses Pada hari jumat 03-Maret-2017 jam 14:23)
(Diakses Pada hari jumat 03-Maret-2017 jam 14:23)
